Як користуватися функцією Excel ACCRINTM -

Зміст

Резюме

Функція Excel ACCRINTM повертає нараховані відсотки за цінний папір, який виплачує відсотки до погашення (тобто виплачує відсотки лише один раз).

Призначення

Отримайте нараховані відсотки за терміном погашення

Повернене значення

Наростаючий інтерес

Синтаксис

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (базис))

Аргументи

  • id - дата випуску цінного паперу.
  • sd - дата розрахунку за цінним папером.
  • ставка - річна ставка купона.
  • par - номінальна вартість цінних паперів.
  • основа - (необов’язково) База підрахунку днів (див. нижче, за замовчуванням = 0).

Версія

Excel 2003

Примітки щодо використання

У фінансах ціни на облігації вказані "чистими". "Чиста ціна" облігації виключає будь-які відсотки, нараховані з дати випуску або останньої виплати купона. "Брудна ціна" облігації - це ціна з урахуванням нарахованих відсотків. Функція ACCRINTM може бути використана для обчислення нарахованих відсотків за облігацією, яка виплачується періодично за терміном погашення (тобто виплачує відсотки лише один раз).

Конфігурація дати

За замовчуванням ACCRINTM обчислює нараховані відсотки з дати випуску до дати розрахунку. Якщо ви хочете розрахувати загальний відсоток від дати випуску до дати погашення, замість дати розрахунку дату погашення постачання.

Приклад

У наведеному прикладі ми хочемо розрахувати нараховані відсотки за облігацію з купонною ставкою 5%. Дата випуску - 5 квітня 2016 року, дата розрахунку - 1 лютого 2019 року, а дата погашення - 15 квітня 2026 року. Ми хочемо нарахувати відсотки з дати випуску до дати розрахунку. Формула в F5:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

За допомогою цих входів функція ACCRINTM повертає 141,11 дол. США із застосованим форматом номера валюти.

Введення дат

В Excel дати є серійними номерами. Як правило, найкращим способом введення дійсних дат є використання посилань на клітинки, як показано в прикладі. Для введення дійсних дат безпосередньо всередині функції можна використовувати функцію DATE. Для ілюстрації, наведена нижче формула має всі значення, закодовані. Функція DATE використовується для подання кожної з двох необхідних дат:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Основа

Основний аргумент керує тим, як рахуються дні. Функція ACCRINTM надає 5 опцій (0-4) і за замовчуванням дорівнює нулю, що визначає базу США 30/360. Ця стаття на Вікіпедії містить детальне пояснення наявних конвенцій.

Основа Кількість днів
0 або опущено США (NASD) 30/360
1 Фактичний / фактичний
2 Фактичний / 360
3 Фактичний / 365
4 Європейська 30/360

Примітки

  • В Excel дати є серійними номерами.
  • Усі дати та базис усічаються до цілих чисел.
  • Якщо дати недійсні (тобто насправді не дати), ACCRINTM повертає #VALUE!
  • ACCRINTM повертає #NUM, коли:
    • дата випуску> = дата розрахунку
    • швидкість <0 або номінал <= 0
    • Основа поза зоною дії

Цікаві статті...